Cómo gestionar una herencia: Todo lo que debes saber.

Gestionar una herencia puede parecer complicado debido a la cantidad de trámites y documentos necesarios. Este artículo aborda desde la obtención del certificado de defunción hasta la inscripción de bienes heredados. Además, se analizarán los impuestos vinculados y se compararán las ventajas y desventajas de heredar o donar una vivienda. Todo ello, presentado de manera clara y estructurada para facilitar el proceso.

Obtener el Certificado de Defunción

El primer paso para gestionar una herencia es obtener el Certificado de Defunción. Este documento acredita oficialmente el fallecimiento y es esencial para todos los trámites posteriores.

Métodos de Obtención

Solicitud Presencial

Para obtener el Certificado de Defunción de forma presencial, es necesario acudir al Registro Civil correspondiente. Este proceso puede agilizarse solicitando una cita previa a través del portal del Registro Civil, si está disponible. Las funerarias a menudo ofrecen servicios para gestionar esta documentación. Pero este método puede ser menos eficiente en términos de costo y rapidez.

Solicitud Telemática

Si se dispone de los certificados digitales necesarios; es posible realizar la solicitud por internet a través del sitio web oficial del Registro Civil. Este método suele ser más rápido y cómodo. Y es que te permite hacer la solicitud desde cualquier lugar y en cualquier momento.

Certificado de Actos de Última Voluntad

Una vez obtenido el certificado de defunción, el siguiente paso es conseguir el Certificado de Actos de Última Voluntad. Este documento es esencial para conocer si la persona fallecida dejó un testamento y ante qué notario fue otorgado.

Métodos de Obtención

Presencial en el Registro Civil

Se puede solicitar el Certificado de Actos de Última Voluntad de manera presencial en la Gerencia Territorial del Ministerio de Justicia o en cualquier Registro Civil. Es recomendable llevar toda la documentación necesaria para agilizar el trámite.

Solicitud por Correo

Otra opción es enviar la solicitud por correo postal al Ministerio de Justicia, Plaza Jacinto Benavente, 3, 28012 Madrid. Este método puede ser más lento, por lo que es importante tener en cuenta los plazos.

Solicitud Telemática

Para aquellos que disponen de certificados digitales, es posible realizar la solicitud a través del sitio web del Ministerio de Justicia. Este método es generalmente más rápido y cómodo.

Documentación Necesaria

Título Sucesorio

El título sucesorio es un documento clave para identificar a los herederos legales y establecer cómo se distribuirá la herencia ya sea que el fallecido haya dejado testamento o no.

Fallecido con Testamento

Obtención de una Copia Auténtica del Testamento

En el caso de que el fallecido haya dejado un testamento, es fundamental obtener una copia auténtica de este documento para conocer su contenido y precisar quiénes son los herederos designados.

Los herederos deben acudir a la notaría donde se otorgó el testamento. El notario verificará la identidad de los solicitantes y proporcionará una copia auténtica del testamento.

Notaría y Delegación

Si el heredero no puede gestionar la obtención del testamento personalmente, puede delegar esta tarea a una notaría. La notaría encargada realizará todas las gestiones necesarias para obtener una copia auténtica del testamento en nombre del heredero.

Fallecido sin Testamento

Acta de Declaración de Herederos Abintestato

Cuando el fallecido no ha dejado testamento, es necesario realizar un acta de declaración de herederos abintestato. Este documento notarial determina quiénes son los herederos legales según la legislación vigente.

Para elaborar el acta de declaración de herederos, se debe acudir a una notaría. El notario recopilará toda la información y documentación necesaria para identificar a los herederos legales.

Documentos Necesarios para Herederos Intestados

Los documentos que se suelen necesitar para tramitar un acta de declaración de herederos abintestato incluyen:

• Certificado de defunción del fallecido.
• Libro de familia y otros registros familiares que acrediten el parentesco entre el fallecido y los posibles herederos.
• Certificado de empadronamiento del fallecido.
• Certificados de nacimiento o matrimonio de los herederos.

Una vez reunida y presentada la documentación requerida, el notario elaborará el acta de declaración de herederos, legalizando a las personas identificadas como los herederos del patrimonio del fallecido.

Recopilación de Documentación para Gestionar una Herencia Correctamente

Una vez obtenido el título sucesorio, es esencial reunir toda la documentación necesaria para proceder con la aceptación de la herencia.

Antes de realizar cualquier gestión te aconsejo que te informes con un profesional que te ayudara a tomar la mejor decisión.

Bienes Inmuebles

Escrituras de Propiedad

Debes obtener una copia auténtica de las escrituras que acrediten la propiedad de los inmuebles heredados. Estas escrituras son vitales para demostrar legalmente la titularidad de las propiedades.

Certificado Catastral y Notas Registrales

Es fundamental contar con el certificado catastral y las notas registrales. Estos documentos proporcionan información detallada sobre la situación jurídica y registral de los bienes inmuebles, así como su localización y características.

Cuentas Bancarias

Extractos Bancarios

Para gestionar las cuentas bancarias del fallecido, se deben obtener los extractos bancarios. Estos extractos detallan los movimientos y saldos en las cuentas, ofreciendo una visión clara del estado financiero a la fecha del fallecimiento.

Certificados de Saldos

Las entidades bancarias deben emitir certificados de saldos que indiquen los montos exactos en las cuentas al momento del fallecimiento. Estos certificados son necesarios para la correcta adjudicación de los activos financieros.

Otros Bienes y Obligaciones

Seguros

Es crucial identificar y reunir los certificados de seguros que cubren fallecimiento. Estos certificados pueden incluir pólizas de seguro de vida que, en muchos casos, generan beneficios económicos para los herederos.

Vehículos

Los vehículos a motor también forman parte de la herencia. La documentación de propiedad de estos vehículos, como los títulos de propiedad y los registros de matriculación, debe ser recopilada para transferir la titularidad adecuadamente.

Inventario de Bienes y Deudas

Elaborar un inventario detallado de los bienes y deudas es crucial para gestionar una herencia. Este proceso ayuda a entender tanto los activos como los pasivos que forman parte del patrimonio del fallecido.

Categorías de Bienes

Inmuebles

Los inmuebles incluyen casas, apartamentos, terrenos y otros bienes raíces. Es importante recopilar las escrituras de propiedad y los certificados catastrales actualizados. Para conocer tus opciones respecto a inmuebles, pincha aquí.

• Casas
• Apartamentos
• Terrenos

Muebles y Joyas

El ajuar doméstico abarca muebles, electrodomésticos, y joyas personales. Aunque su valor puede ser menor comparado con otros activos, deben ser incluidos en el inventario.

Vehículos

Los vehículos a motor, como automóviles, motocicletas y barcos, también forman parte del patrimonio. Recopilar la documentación de propiedad es esencial para su gestión y transferencia.

Activos Financieros

Estos activos abarcan cuentas bancarias, inversiones y seguros de vida. Es necesario obtener extractos bancarios y certificados de saldos actualizados de todas las entidades financieras correspondientes. Para saber como gestionar las inversiones heredadas, pincha aquí.

• Cuentas bancarias
• Inversiones
• Seguros de vida

Deudas

Hipotecas

Las hipotecas sobre propiedades inmuebles deben ser identificadas y valoradas. Estas deudas suelen ser de mayor cuantía y tienen prioridad sobre otros pasivos.

Préstamos

Los préstamos personales o las líneas de crédito no garantizadas también forman parte de las deudas del fallecido. Cada préstamo debe ser documentado con información completa sobre el acreedor y la cantidad pendiente.

Pagos Pendientes

Incluyen facturas de servicios, tarjetas de crédito y otras deudas menores. Estas deudas deben ser pagadas antes de repartir los bienes entre los herederos.

Partición de la Herencia

Una vez elaborado el inventario de bienes y deudas, llega el momento de la partición de la herencia, un proceso crucial para repartir los bienes entre los herederos de manera justa y legal.

Elaboración del Documento de Partición

El Documento de Partición de Herencia es fundamental y debe incluir:

• Identidad de los herederos.
• Inventario de bienes y deudas.
• Adjudicación de bienes y deudas a cada heredero.

Es recomendable que este documento sea confeccionado con la asistencia de un notario para garantizar su validez y evitar futuros conflictos. El notario se encargará de verificar que se han seguido todas las disposiciones legales y testamentos.

Firma del Documento ante Notario

Una vez elaborado el documento, es necesario proceder a su firma ante notario. Este paso es crucial ya que la intervención notarial otorga legitimidad a la partición y facilita la inscripción de los bienes en el Registro de la Propiedad.

Durante la firma, cada heredero debe estar presente o representado legalmente. El notario leerá el documento y verificará que todos comprenden y están de acuerdo con los términos establecidos. Los herederos firmarán el documento para darle carácter oficial.

Liquidación de Impuestos de herencias

Antes de que los herederos puedan disponer completamente de los bienes heredados, deben liquidar ciertos impuestos importantes.

Impuesto de Sucesiones y Donaciones

El Impuesto de Sucesiones y Donaciones es uno de los principales tributos que los herederos deben enfrentar. La cuantía del impuesto varía significativamente según la comunidad autónoma.

Plazos y Cuantías

Este impuesto debe liquidarse en un plazo de seis meses desde el fallecimiento de la persona. Existe la posibilidad de solicitar una prórroga para extender este plazo si la situación lo requiere.

Las cuantías del impuesto dependen de diversos factores, como el valor de la herencia, el grado de parentesco entre el fallecido y los herederos y las particularidades de la legislación autonómica aplicable.

Tramitación y Pago

Para proceder a la tramitación y pago del Impuesto de Sucesiones y Donaciones, se debe rellenar el formulario correspondiente, que puede obtenerse en las oficinas de la administración tributaria o descargarlo desde su sitio web.

Además del formulario, se deben presentar ciertos documentos, como el Certificado de Actos de Última Voluntad, copia del testamento o declaración de herederos, y el inventario detallado de bienes y deudas.

Plusvalía Municipal

La Plusvalía Municipal o Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana grava el aumento del valor de los terrenos desde la adquisición hasta su transmisión. Este impuesto es competencia de los ayuntamientos y su cuantía puede variar notablemente según la localidad.

Valor de los Terrenos

Para calcular la base imponible de este impuesto, se toma en cuenta el valor catastral del terreno y el tiempo durante el cual el difunto fue propietario del inmueble. Este valor catastral puede ajustarse aplicando coeficientes fijados por cada ayuntamiento.

Cálculo y Pago

Una vez determinados el valor del terreno y los coeficientes aplicables, se calculará el importe de la Plusvalía Municipal a abonar. Es crucial revisar los valores y fórmulas específicas de cada ayuntamiento para asegurar una correcta liquidación del impuesto.

El impuesto debe pagarse en el ayuntamiento correspondiente. Es posible realizar el pago en las oficinas financieras del ayuntamiento o mediante otras opciones telemáticas disponibles en la web municipal.

Inscripción de Bienes

La inscripción de bienes en el Registro de la Propiedad es un paso crucial que garantiza la legalidad y la seguridad jurídica para los herederos, permitiéndoles disponer de los bienes heredados de manera oficial.

Inscripción en el Registro de la Propiedad

Presentación de la Escritura de Aceptación

Para gestionar una herencia debe inscribir los bienes inmuebles en el Registro de la Propiedad, es necesario presentar la escritura de aceptación de herencia. Esta escritura debe incluir el acta de declaración de herederos, el testamento (si lo hay) y los documentos que acrediten la titularidad de los bienes. La escritura debe estar redactada y firmada por un notario. 

Una vez obtenida la escritura de aceptación, se debe acudir al Registro de la Propiedad correspondiente al lugar donde se encuentre el/los inmueble/s. La presentación puede realizarse de manera presencial en las oficinas del registro o a través de medios telemáticos si el registro en cuestión lo permite.

Durante la presentación, el registrador revisará toda la documentación para asegurarse de que está completa y correcta. Si se detecta alguna anomalía o falta de documentación, el registrador emitirá una anotación de suspensión y dará un plazo para subsanar los errores.

Actualización de Datos Fiscales y Catastrales

Tras la inscripción en el Registro de la Propiedad, es imprescindible realizar la actualización de los datos fiscales y catastrales de los inmuebles. Esta actualización asegura que los nuevos propietarios figuren como tales en los registros fiscales y catastrales.

Para la actualización de los datos fiscales, los herederos deben dirigirse al Ayuntamiento correspondiente y notificar el cambio de titularidad del inmueble. Esto es necesario para la correcta facturación de impuestos locales como el Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI).

En cuanto a la actualización catastral, debe comunicarse el cambio de titularidad en la Gerencia Territorial del Catastro o a través de la sede electrónica del Catastro. Para esto, se debe presentar la misma documentación utilizada para la inscripción en el Registro de la Propiedad, junto con el certificado catastral.

Estas actualizaciones son esenciales para que los herederos puedan ejercer plenamente sus derechos sobre los bienes inmuebles heredados y evitar futuras complicaciones administrativas o legales.

Consideraciones Adicionales al Gestionar una Herencia

Existen circunstancias especiales que pueden afectar considerablemente la gestión de una herencia. Estas incluyen herencias con menores o incapacitados legales, la posibilidad de renunciar a la herencia y herencias en el ámbito transfronterizo.

Herencias con Menores o Incapacitados Legales

Cuando entre los herederos hay menores de edad o personas legalmente incapacitadas, es fundamental tomar medidas adicionales para proteger sus intereses. Este tipo de herencias suele requerir la intervención judicial para garantizar que la administración y disposición de los bienes sean manejadas en su mejor interés.

En casos donde hay menores, el tutor legal asignado deberá gestionar la herencia. Este proceso debe estar supervisado por un juez para asegurar que todo se realiza en beneficio del menor. Si el menor alcanza la mayoría de edad durante el proceso, puede tomar el control directamente.

Para personas incapacitadas legales, se debe seguir un proceso similar al de los menores, donde el tutor o curador deberá llevar todas las gestiones bajo la supervisión judicial, asegurando siempre el mejor interés del incapaz.

Renuncia a la Herencia

En ocasiones, los herederos pueden decidir renunciar a la herencia. Esta renuncia debe efectuarse de manera formal ante notario y supone que el heredero rechaza todos los derechos sobre los bienes y, posiblemente, las deudas del fallecido.

Las razones para renunciar a una herencia pueden variar, pero frecuentemente se relacionan con la existencia de deudas que superan el valor de los activos heredados. Es vital evaluar todos los elementos del patrimonio, tanto activos como pasivos, antes de tomar esta decisión.

Una renuncia es irrevocable y debe ser total, renunciando a todos los bienes y derechos hereditarios sin poder escoger solo algunos de ellos. Cuando un heredero renuncia, su parte se distribuye entre los demás herederos, según lo dispuesto en el testamento o conforme a la ley en caso de sucesión intestada.

Herencias en el Ámbito Transfronterizo

Gestionar una herencia con bienes o herederos en diferentes jurisdicciones puede ser considerablemente más complicado debido a las diferencias en legislaciones y procedimientos en cada país.

Es crucial comprender la legislación aplicable. Según el Reglamento Europeo de Sucesiones (Reglamento 650/2012), la ley que rige la herencia será la del país de residencia habitual del fallecido, aunque el testador puede elegir en su testamento la ley de su nacionalidad para regir su herencia.

Consideraciones Básicas para gestionar tu herencia

• Identificar la legislación aplicable en cada jurisdicción involucrada.
• Obtener asesoramiento especializado en derecho internacional privado.
• Realizar una correcta interpretación y aplicación del Reglamento Europeo de Sucesiones si aplica.

Se recomienda obtener asistencia legal especializada en derecho internacional privado para gestionar correctamente todos los aspectos relacionados con herencias en el ámbito transfronterizo y evitar posibles conflictos legales.

Comparativa: Heredar o Donar una Vivienda

Esta sección analiza las ventajas y desventajas de heredar o donar una vivienda, facilitando la toma de decisiones informadas en el proceso de gestión de una herencia y del patrimonio familiar.

Ventajas de Heredar

Heredar una vivienda puede presentar varios beneficios económicos y legales para los herederos.

Ahorro en Impuestos

En algunas comunidades autónomas, las bonificaciones en el Impuesto de Sucesiones pueden ser significativas, lo que reduce la carga fiscal asociada al proceso de herencia.

Mantenimiento de la Propiedad en la Familia

Heredar una vivienda asegura que la propiedad permanezca en el seno familiar, lo que puede ser especialmente importante por motivos sentimentales o patrimoniales.

Flexibilidad de Venta o Alquiler

Los herederos tienen la opción de vender o alquilar la vivienda, generando ingresos adicionales o reinvertir en otras oportunidades financieras.

Desventajas de Heredar

Heredar una vivienda también puede implicar ciertos desafíos y obligaciones para los herederos.

Gastos Inherentes a la Propiedad

Aceptar una herencia implica asumir los gastos corrientes asociados a la vivienda, como mantenimiento, comunidad de vecinos, y otros gastos fijos.

Responsabilidad de Deudas

En algunos casos, heredar una vivienda puede involucrar la asunción de deudas pendientes, como hipotecas, lo que puede ser una carga económica significativa.

Complicaciones Legales

El proceso de herencia puede ser complejo si existen desacuerdos entre los herederos o si no se ha formalizado adecuadamente toda la documentación legal.

Ventajas de Donar

Donar una vivienda en vida puede ofrecer distintas ventajas que es preciso considerar antes de tomar una decisión final.

Control Sobre la Propiedad

Donar una vivienda permite al donante controlar el destino de la propiedad y decidir en vida qué hacer con ella, asegurando que se cumplan sus deseos.

Optimización Fiscal

Dependiendo de la legislación vigente, donar una vivienda puede tener ventajas fiscales respecto a heredarla, especialmente en cuanto a la planificación patrimonial y sucesoria.

Simplificación del Proceso Sucesorio

Realizar la donación en vida puede simplificar el proceso sucesorio, evitando posibles conflictos entre los herederos y asegurando una transición ordenada y sin sorpresas.

Desventajas de Donar

Donar una vivienda también conlleva ciertos inconvenientes que es importante evaluar minuciosamente.

Gasto Fiscal Inmediato

Al realizar una donación, es posible que los impuestos sean más altos en comparación con los aplicables a la herencia, obligando al donante o receptor a desembolsar una suma considerable.

Irreversibilidad

La donación de una vivienda suele ser irreversible, lo que significa que una vez realizada, el donante ya no tiene ningún derecho sobre la propiedad.

Pérdida de Beneficios Fiscales

En algunos casos, las bonificaciones fiscales aplicables a la sucesión no se aplican a las donaciones, lo que puede resultar en una desventaja económica en términos de reducción fiscal.

Gestión de la Herencia sin Gestor

La gestión de una herencia por cuenta propia puede ser un proceso laborioso pero factible si se siguen unos pasos definidos y se utilizan las herramientas adecuadas.

Pasos a Seguir para gestionar una herencia

Para gestionar una herencia sin ayuda de un gestor, es crucial seguir una serie de pasos bien estructurados:

• Obtener el Certificado de Defunción: Es el primer documento necesario y se puede obtener en el Registro Civil, ya sea de forma presencial o telemática.
• Conseguir el Certificado de Actos de Última Voluntad: Indica si el fallecido dejó testamento y ante qué notario. Puede solicitarse presencialmente, por correo o de forma telemática.
• Obtener el Título Sucesorio: Dependiendo de si el fallecido dejó testamento o no, se deberá obtener copia auténtica del testamento o realizar un acta de declaración de herederos abintestato.
• Recopilar la Documentación Necesaria: Es fundamental reunir escrituras de propiedad, certificados catastrales, extractos bancarios, certificados de saldo y cualquier otro documento relacionado con bienes y deudas del fallecido.
• Elaborar un Inventario de Bienes y Deudas: Incluye tanto los activos (inmuebles, vehículos, joyas, cuentas bancarias) como las deudas (hipotecas, préstamos, pagos pendientes).
• Partir la Herencia: Redactar un documento de partición de herencia que detalle la adjudicación de bienes y deudas entre los herederos, y firmarlo ante notario.
• Liquidar Impuestos: Es imprescindible pagar el Impuesto de Sucesiones y Donaciones así como la Plusvalía Municipal antes de poder disponer de los bienes heredados.
• Inscribir los Bienes: Finalmente, los bienes inmuebles deben inscribirse en el Registro de la Propiedad a nombre de los nuevos titulares.

Si te abruma tanto papeleo y quieres que te ayudemos a gestionar tu herencia, pincha aquí.

Herramientas y Recursos Disponibles para que los Herederos puedan gestionar su herencia

Gestionar una herencia sin la ayuda de un gestor puede ser más sencillo con el uso de diversas herramientas y recursos disponibles:

Portales y Sitios Web Oficiales

Existen múltiples portales y sitios web oficiales donde se puede obtener información y realizar trámites. Estos incluyen:

• Registro Civil: Para obtener certificados de defunción y realizar otros trámites relacionados.
• Ministerio de Justicia: Donde se puede solicitar el Certificado de Actos de Última Voluntad.
• Ayuntamientos: Para gestionar la Plusvalía Municipal y actualizar datos fiscales y catastrales.

Software y Aplicaciones para gestionar una herencia

Algunas herramientas digitales pueden facilitar la gestión de documentos y la realización de cálculos necesarios:

• Aplicaciones de Gestión Documental: Para organizar y almacenar todos los documentos digitalizados de manera segura.
• Calculadoras Fiscales: Pueden encontrarse en muchos sitios web y ayudan a calcular impuestos como el de Sucesiones y Donaciones.

Guías y Manuales

Existen diversas guías y manuales en línea que ofrecen pasos detallados y consejos prácticos:

• Guías del Ministerio de Justicia: Disponibles en su página web, explican procesos y requisitos legales en detalle.
• Blogs de Planificación Financiera: Sitios web como Objetivo Finanzas proporcionan artículos y recursos útiles sobre cómo gestionar una herencia de forma eficiente.